Warum man vor Basel II keine Angst haben muss und was es mit dem "Rating" auf sich hat
TOP ODER FLOP bei der Kreditvergabe: Was für Unternehmer wichtig ist, muss für Banken noch lange nicht genügen. Die Rede ist von Basel II. Die neuen Eigenkapitalvorschriften für Banken sind mit 1. 1. 2007 in Kraft getreten. Und eines ist sicher: "An Basel II kommt niemand vorbei", sagt Heinz Hengl, Basel II-Consultant und Mitglied der "Experts Group Basel II". Es ist trotzdem noch immer so, dass viele Unternehmer nicht Basel II-fit sind.
STUDIE. Die "Experts Group Basel II" hat in Zusammenarbeit mit der Fachhochschule des BFI-Wien eine Umfrage bei Banken und Unternehmen durchgeführt (siehe Grafiken). "Dabei kommt eindeutig heraus, dass Banken und Unternehmen in vielen Punkten unterschiedliche Vorstellungen über Basel II haben", sagt Hengl. So besagt die Studie, dass auf Bankenseite ein ungenügendes Softfact-Rating (siehe Infobox) großen Einfluss auf eine erhebliche Verschlechterung im Gesamtrating hat - Unternehmer aber das Gegenteil glauben. Ebenso gibt es massive Auffassungsunterschiede über die Bedeutung eines schriftlichen
Marketingkonzepts. Hengl; "Für die meisten Banken uninteressant." Ebenso spannend: Persönliches Verhalten wie Auftreten, Offenheit oder Kooperationsbereitschaft wird von der Bank hoch angerechnet und beeinflusst das Rating durchaus positiv.
GELDHAHN GESPERRT. "Rund 60 Prozent der Unternehmen können ihre eigenen Zahlen wie z.B.die Bilanz nicht selbst interpretieren", sagt Hengl. Und bei Basel II ist genau das der Knackpunkt. Ein perfekter Informationsfluss zwischen Bankberater und Unternehmer gewinnt durch Basel II an großer Bedeutung. "Informieren Sie den Berater über alle Vorhaben im Unternehmen", rät der Experte. "Vor allem das Überziehungsverhalten rückt ins Visier der Banken." Wird der Rahmen zu oft überzogen und das auf einen Zeitraum von 90 Tagen und mehr, gilt man bei der Bank bereits als konkursgefährdet. "Und dann beginnt sich der Teufelskreis zu drehen."
Horrende Zinsen sind der tägliche Begleiter. Es kann sein, dass "bereits bei selbstverständlichen Überweisungen, wie zum Beispiel die Sozialversicherung, der Geldhahn seitens der Bank abgedreht wird", sagt der Experte. Denn über dem Kundenbetreuer gibt es immer noch jemanden, der nur über Zahlen spricht - und die kommen nun mal aus dem PC.
VORBEREITUNG WICHTIG. "Mit Basel II steigt für den Unternehmer der Bürokratieaufwand, der sich aber auszahlt", sagt Hengl. Trotzdem muss einem nicht gleich der Angstschweiß auf der Stirn stehen, wenn ein Kredit benötigt wird. Wichtig ist, bestmöglich auf den Banktermin eingestellt zu sein.
"Ist man im Rahmen der Softfacts perfekt über sein Unternehmen informiert, ist man optimal vorbereitet", sagt Hengl. Bilanzzahlen und Controlling dürfen keine Fremdwörter sein.
Und die Vorteile von guter Vorbereitung liegen auf der Hand: Hoher Informationsfluss bringt ein besseres Rating und niedrigere Kreditkonditionen,.Außerdem ist man dadurch besser in der Lage, wichtige Entscheidungen im Unternehmen zu treffen.
Vor allem bei Neueinsteigern ins Unternehmertum ist ein professionell aufgebauter Businesspian ein "MUSS". Nicht aus den Augen verlieren darf man auch die Liquiditätsberechnung. Geldinstitute wollen oft genau wissen, wann der Rubel besonders gut rollt und wann nicht oder wann erhöhte Ausgaben anstehen.
RISIKOGESTEUERTE KREDITBEDINGUNGEN. Zur Kreditbeurteilung müssen Geldinstitute die Unternehmenswerte der letzten drei Jahre heranziehen. Gegenüber Basel I werden bei Krediten mit einem Gesamtobligo unter ? 1 Mio. jetzt nicht mehr acht Prozent Eigenkapitalquote hinterlegt, sondern nur mehr sechs Prozent. "Das müsste durch günstigere Kreditkonditionen dem Unternehmer zu gute kommen", sagt Hengl.
HILFE VON AUSSEN. Um trotzdem kleine Kredit-Ausrutscher zu vermeiden, "ist es besser gestern über die Schritte von heute nachzudenken", sagt der Basel II-Berater. Dabei kann einen ein externer Berater aus der Experts Group der Basel II-Consultants, tatkräftig unterstützen. Außerdem gibt es bei der Wirtschaftskammer den so genannten Basel II Fitness Check, der für Kammermitglieder sogar gefördert wird. Denn es ist so wie überall im Leben: " Mit ein bisschen Training wird jeder (Basel II)-fit".
Heinz Hengl (
). Experts Group Basel II
Kreditvergabe durch und Konditionen bei Banken hängen vom Rating des Unternehmens ab. Wie Sie dieses verbessern, erfahren Sie hier.
Zehn Sofortmaftnahmen zur Verbesserung des Ratings:
Vorbereitung auf das Kundengesprach:
Die 4 Ratingkriterien:
Verbesserung des Verhältnisses Eigenkapital zu Bilanzsumme: Rechnungen VOR dem Bilanzstichtag schreiben, Außenstände eintreiben
Vorräte/Lager reduzieren:
Keine Vorräte aufstocken, sondern VOR dem Bilanzstichtag abbauen
Eigenkapital aufstocken:
Maßnahmen zur Eigenkapitalaufstockung überlegen (z.B. Beteiligung von Familienmitgliedern, Stille Beteiligungen)
Strategie definieren:
Zielsetzungen schriftlich festlegen - für neue Produkte, neue Märkte etc. Wohin soll sich das Unternehmen kurz-, mittel- und langfristig entwickeln?
Planungsrechnung für 200X erstellen:
An Umsatzplanung, Aufwands- und Ertragsplanung, Investitionsplan, Finanzplan denken
EDV und interne Organisation an geänderte Anforderungen anpassen: Unterjährige Soll/lst-Vergleiche vorbereiten
Alternative Finanzierungen ausloten: Mezzaninkapital, Leasing, u.a. in Erwägung ziehen
Maßnahmen fur den raschen Jahresabschluss festlegen:
Termin mit dem Steuerberater fur März vereinbaren, Inventur und alle Abgrenzungen vorbereiten. Bilanzübergabe an Banken spätestens sechs Monate nach Bilanzstichtag anstreben!!!
Bankinformationen vorbereiten:
Transparente Unterlagen für das Bankgespräch bereithalten und Zahlen interpretieren können
Basel II-Fitness-Check durchführen:
Der akkreditierte Basel II-Consultant hilft Ihnen mittels eines Kurzchecks festzustellen, ob Ihr Rating Ihrer Unternehmenssituation entspricht und ob Verbesserungsmöglichkeiten bestehen
Zeitgerecht Kontakt mil dem Kundenbetreuer aufnehmen
Stimmen Sie mit dem Betreuer ab, welche Unterlagen benötigt werden
Bereits vor dem Gespräch Unterlagen (z. B. aktuelle Saldenliste, Jahresabschluss) übermitteln
Den Betreuer zu einer Firmenbesichtigung einladen. So bekommt er Einblick, "was hinter der Bilanz" steht
Hardfacts: Unterteilen sich in dynamische (Return on Invest, Cash-flow, Bilanzen, Debitorenziel) und statische Kennzahlen (Eigenkapitalquote, Anlagendeckung)
